Возмещение ндфл с процентов по ипотеке

Содержание

Что такое вычет при выплате процентов по ипотеке

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

Как связан возврат по покупке жилья и по процентам по ипотеке

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Максимальный размер вычета

Простое видео в нашей видеошколе

Вдобавок к этой странице Вы можете посмотреть простой видеоролик, который поможет Вам разобраться в том, как вернуть деньги при покупке жилья, в разделе «Полезное», на странице «Видеошкола».

Калькулятор возврата налога

Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер выплат по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по ипотеке, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе «Покупка жилья» / «Калькулятор».

Калькуляторы, которые можно скачать

Калькуляторы помогут Вам рассчитать возврат налогов по стоимости жилья и ипотеке. Вы можете скачать их по ссылкам выше.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2012 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2013 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2012 году процентов).

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2012 году процентам.

Что делать, если общая собственность

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле:

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите получить вычет по процентам, уплаченным в 2018 году, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2024 года. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2024 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Как получить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту? Перечень необходимых документов

Денежный вычет — важный инструмент снижения затрат в руках расчетливого человека. Государство предоставляет право гражданам оформить его за массу разных покупок. Среди них возврат средств после отдыха в санатории, приобретение недвижимости для дальнейшего проживания, покупка участка для возведения жилья.

Разрешается также компенсация банковских процентов, напрямую связанных с ипотекой, поскольку на приобретение жизненного пространства все физические лица делают солидное вложение, что заслуживает со стороны фискальных органов поощрения.

В чем особенности вычета

Инструмент, посредством которого возможно получение возврата определенной части денег за уплату жилья, называют налоговым вычетом. Эта процедура частично способствует возврату некоторой суммы денег ипотечного договора за банковские проценты. Как получить подобную услугу, рассмотрим далее подробно.

Все граждане обязаны исправно платить налоги. Самым главным из них является подоходный (НДФЛ), который за физическое лицо обязан платить работодатель. В каждых заработанных 10 рублях налог составляет вычет 1,3 рубля в государственную казну. Остальная часть идет на зарплату. Однако людям, недавно купившим недвижимость, наше государство списывает частично переплаченный подоходный налог, возвращая НДФЛ.

Когда гражданин приобрел ипотечное жилье, тогда выплаты по этому обязательству также относят к израсходованным на недвижимость ресурсам. Гражданину в подобной ситуации разрешается компенсировать определенную часть денег из тех, что уплачены, как банковские проценты.

Сначала расскажем об особом налоговом вычете, касающемся основных затрат на сделку. Прежде чем требовать возврат банковских процентов, следует сначала компенсировать именно основную сумму финансовых расходов. Проценты позволено вернуть банку ранее оговоренного срока, а вот «тело» кредита останется.

К 2018 году, право на возврат части средств за счет налогового вычета закреплено на законодательном уровне, в 220 статье Налогового кодекса РФ. Владелец недвижимости имеет возможность получить от государства компенсацию потраченных на приобретение жилья денег, в том числе, если оно было приобретено в кредит. Компенсация составит 13% от стоимости, в которую обошлась покупка недвижимости. Для тех, кто приобретает жильё в кредит, предусмотрен ещё и возврат процентов, уплаченных по ипотеке за время пользования кредитом. Рассмотрим основные особенности этих двух видов компенсации.

Почему только 13% компенсируется

Именно такая методика уплаты физическим лицом НДФЛ регулируется п. 1 ст. 224 НК РФ. Они отчисляются со всех видов дохода, подтвержденных документально. К их числу относят:

  1. Арендная плата за землю;
  2. Договор лизинга за гаражное помещение либо комнату в коммуналке;
  3. Продажа любых видов недвижимости.

Ежегодно, отчитываясь в налоговой инспекции, граждане должны указывать все свои заработки, которые они получили на территории страны. Все это отразится на сумме перерасчета процента. У физических лиц есть 2 метода возвращения своих средств, которые потрачены на оплату подоходного налога:

  • Базовый налог;
  • Снижение расходов по банковским процентам.

Основные нюансы

Многие граждане не знают, как оформить заявление на определенную компенсацию оплаченных банковских процентов. поскольку условия НК РФ весьма лояльные, они не вынуждают граждан немедленно после оформления ипотеки предоставлять все требуемые справки в фискальное учреждение. Клиентам дается много времени (до 3 лет) для подачи заявки в налоговую службу с целью ипотечного вычета. Общий расчет начинается с момента подписания кредитного договора.

Чтобы оформить компенсацию, нужно понимать такие тонкости:

  • Выбирая вариант главного имущественного вычета, следует знать, что выплату можно получить даже несколько раз при наличии разных объектов жилья. Это происходит до момента достижения предельного установленного ограничения (относится к физическим лицам, купившим недвижимость с 2014 года, причем до этого момента не использовавшим имущественный вычет). Когда выбран вариант вычета ипотечных процентов, услугой разрешено пользоваться лишь однократно.
  • Претендовать на компенсацию доступно лиши гражданам РФ, которые официально работают и платят все причитающиеся налоги.
  • Для возврата общего вычета необходима информация за три предыдущих года, если человек обратился с подобной просьбой спустя это время после оформления договора. Если сумма оплаченного им подоходного налога меньше рассчитанного расчетного вычета, ему ежегодно будут переводить средства на счет до момента достижения предельного установленного лимита.
  • При компенсации по ипотеке устанавливается лимит в 390000 (13% от 3000000 рублей). Помимо оплаты кредита гражданин ежемесячно погашает их также. Но компенсация позволяет рассчитывать лишь на 13% этих уплаченных процентов. Ограничение в 3 млн. рублей распространяется лишь на ипотеку, оформленную после 2014 года. Те затраты, которые произведены ранее, не ограничены таким пределом. Для них 13% целиком возвращаются с ранее уплаченных процентов. Право компенсации предоставляется физическому лицу лишь однажды. Такой вариант разрешен только тогда, когда весь расчетный период гражданин имел подтвержденный официальными справками доход.
  • Компенсация проводится только на жилую недвижимость, которая куплена на российской территории.
  • Возврат денег не проводится, когда сделка купли-продажи оформлена между родственниками.
  • Объем ежегодной компенсации не должен превышать уплаченные гражданином налоги.
  • Срок давности по компенсации не существует, но перерасчет будет осуществляться с учетом даты заключения сделки и согласно этому будут применены действующие тогда тарифы.
  • Возврат финансов за покупку до 2008 года также имеет стоимостное ограничение (оно равно 1000000 рублей). С 2009 года такое оформление ограничено двумя миллионами. Стоит учитывать, что даже когда жилье стоит дороже, возврат денег будет вычислен от лимитированной суммы. Когда цена недвижимости ниже, компенсация рассчитывается по цифрам, указанным в договоре.
  • Если происходило рефинансирование кредита иным банком, гражданин также сможет получить частичную компенсацию оплаченных средств. Но договор непременно обязан быть оформлен, как целевой. Иначе налогоплательщик получит отказ.
  • Для заемщиков, оформивших ипотеку после 1 января 2014 года, сумма компенсации ограничена 3 млн. рублей. При подаче заявление на описываемую услугу обязательно учитывается дата подписания сделки — это важно запомнить.
Это интересно:  Какой процент ндфл с зарплаты

Определить сумму компенсации гражданин способен и самостоятельно. Ему необходимо только учитывать такие факторы:

  • Стоимость недвижимости;
  • Полную сумму оплаченных банковских процентов.

Цена жилья оформлена договором купли-продажи. В суммарную стоимость входят все расходы, внесенные в договор. Для приобретения новостройки в договор ипотеки содержит общую сумму, включающая и отделочные работы, закупленный материал. Компенсацию рассчитывают по ней.

Кому положен вычет

Оформить льготу позволено гражданам:

  1. Получающим компенсацию впервые;
  2. Официально работающим и отчисляющим НДФЛ;
  3. Иностранцам и резидентам РФ, живущим и трудящимся на нашей территории более полугода за минувший год;
  4. Имеющим иные виды прибыли, облагаемые НДФЛ.

Не оформляют компенсацию таким физическим лицам:

  • Безработным, при декретном отпуске, неработающим пенсионерам;
  • Предпринимателям со специальной формой их налогообложения;
  • Ранее уже воспользовавшимся такой услугой;
  • Не резидентам;
  • Покупателям, заключившим сделку со своими близкими родственниками.

Компенсация НДФЛ является серьезным материальным подспорьем, поскольку поможет за полученные средства сделать ремонт, потрать их на иные важные цели. Данная компенсация возвращается на счет заявителя, после чего он вправе ей распоряжаться, как хочет.

Определяем размер компенсации

После подачи сотрудникам фискального органа заявления на компенсацию, проверки представленных документов, рассчитывается точная сумма вычета. Для каждой ситуации процентная ставка рассчитывается индивидуально. Она зависит от таких факторов:

  1. Стоимости недвижимости;
  2. Объема выплаченных процентов;
  3. Даты подписания сделки.

При расчете суммы возврата специалисты отталкиваются от суммарного объема оплаченных гражданином налогов. При ее нехватке для покрытия вычета право на компенсацию распространится на следующие годы до полного погашения.

Если гражданин впервые узнал о такой процедуре, то он обладает правом написать в фискальную службу, чтобы компенсировать часть суммы, расходованной на приобретение ипотечного жилья. Сроки давности для него не упущены, поэтому волноваться не следует.

Важный момент — определение факта зачисления НДФЛ на счет налоговой инспекции, произошедшее на момент подписания сделки. Если человек работал вполне официально и исправно ежемесячно с него удерживается НДФП, он вправе подать в фискальный орган соответствующее заявление на компенсацию денег сразу за несколько предшествующих лет. Но такое требование действительно лишь относительно трех предшествующих лет.

По каким расходам проценты не возвращаются

Налоговый Кодекс РФ гласит, что возмещение НДФЛ выполняется с ипотечных процентов лишь на расходы, которые произошли личный счет физического лица либо за средства займа. Нельзя добавлять к вычету расходы, произведенные из государственных субсидий, иных социальных выплат, материнского капитала.

Куда обращаться

Для частичной компенсации суммы, выплаченной по ипотеке, граждане могут выбрать любой из трех вариантов действий:

  • Посещение налогового органа;
  • Заполнение в режиме онлайн формы, имеющейся на Портале госуслуг;
  • Подача заявки при посещении многофункционального центра.

Выяснить адрес и номер телефона ближайшей фискальной службы удобно на портале госуслуг. С этой целью требуется ввести для входа свои личные данные: адрес и ИНН. Помните, что выбирать следует отделение, расположенное не возле места вашего фактического проживания, а только около адреса официальной регистрации.

Способ с электронным заполнением заявки — самый простой и практичный. Для использования такой услуги сначала нужно зарегистрироваться на портале, затем войти в персональный кабинет. В момент регистрации требуется указать личные сведения о себе, как налогоплательщике. Доступной возможность подачи электронной заявки одновременно с заполнением налоговой декларации станет лишь после административной проверки достоверности указанных вами сведений.

Многофункциональный центр территориально никак не привязан к каким-либо конкретным адресам, поэтому принимает заявки независимо от места регистрации граждан РФ. Для использования услуги требуется посетить учреждение, имея при себе соответствующий набор документов. Там нужно подать инспектору заявку.

Какие требуются документы

Чтобы получить одобрение на возврат процентов требуется подготовить, а затем представить местной налоговой инспекции определенный набор документов. Соискателям необходимо подготовить их три категории:

  1. Основные;
  2. Сведения, удостоверяющие собственное владение недвижимостью;
  3. Договор на ипотеку для пересчета по ней НДФЛ.

В первой категории понадобятся:

  • Паспорт. Желательно иметь одновременно его копию. Этого документа достаточно, чтобы определить индивидуальный номер налогоплательщика. Желательно подать в налоговую инспекцию еще и заявление, чтобы вам выдали Свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет. Отдавать оригинал паспорта не требуется, нужно его лишь предъявить.
  • Заявление на компенсацию подоходного налога. Укажите в этом бланке реквизиты своего банковского счета, открытого в любом финансовом учреждении.
  • Справка формы 2-НДФЛ. Ее выдает бухгалтерия на вашей работе. Документ отражает суммы подоходного налога, которые были начислены, а затем удержаны с вас. Именно они подлежат возврату.
  • Налоговая декларация. Когда имеете постоянное место работы при стабильной зарплате, ее заполнить самостоятельно несложно. В иных ситуациях рекомендовано использовать услуги профессионалов.

Следующая категория — документы на недвижимость. Обычно их всего три разновидности:

  • Договор купли-продажи. Он обязан содержать стоимость приобретаемого объекта недвижимости.
  • Акт приема-передачи объекта, подписанный каждой из сторон сделки.
  • Свидетельство об официальной регистрации в государственном органе права собственности.

Приносить для подачи заявления следует оригиналы вместе с копиями. Их необходимо оставить в инспекции вместе с пакетом документов.

Третья категория — документы, касающиеся займа. Сначала оформляются представленные документы на компенсацию ваших затрат при приобретении недвижимости, а затем происходит компенсация налога при использовании кредита на такую покупку. В этой группе нужны такие документы:

  1. Ипотечный договор между физическим лицом и банком, который осуществлял кредитование. Чтобы добиться возврата налога за приобретение недвижимости, он непременно обязан содержать сведения о целевом характере займа — на покупку именно жилья. Будет ли предусматривать кредит возврата 13%, зависит только от вашего работодателя. К договору прилагается дополнение с графиком платежей для обязательного соблюдения. В нем выделены суммы, отличающие погашение «тела» кредита и проценты по нему.
  2. Банковская справка о проведенных за текущий год выплатах, в которой непременно должна присутствовать расшифровка сумм, разделенная на погашение кредита и его обслуживание. Чтобы получить возврат процентов, она обязательна. После обращения в банк он обязательно выдаст такую справку, напечатанную по специальной форме. Ее данные могут слегка отличаться от графика погашения по договору при досрочных выплатах. Компенсация в таком случае выполняется по уточненному сценарию.

При посещении налоговой инспекции непременно имейте на руках копии каждого документа, чтобы приложить их к поданному заявлению на компенсацию НДФЛ при приобретении жилья, а также возмещению уплаченных по ипотеке процентов.

После подачи такого заявления фискальный орган начнет его рассмотрение. Проверка обоснованности компенсации подоходного налога происходит в течение 2–4 месяцев. Затем, при положительном для вас решении, деньги поступят на указанный в заявлении банковский счет.

Основные требования фискальных органов

Целевой характер выдаваемого кредита — основное требование от налоговой инспекции. Поэтому в ипотечном договоре непременно обязана присутствовать строка, в которой подробно описан объект приобретаемой недвижимости, точно указана его стоимость.

Если у гражданина присутствует налоговая задолженность, тогда ему налоговая инспекция вправе отказать в положительном ответе по поводу получения вычета. Хотя физическому лицу доступно погасить долг за несколько дней, а затем принести в фискальный орган квитанцию о такой оплате.

Какую сумму можно получить?

Сколько раз за всю жизнь можно пользоваться услугой налогового вычета с недвижимости?

Процедура возврата: пошаговая инструкция

Чтобы на законных основаниях вернуть 13% выплат в государственную казну, как подоходный налог, требуется совершить поэтапно такие действия.

Шаг Описание
Сбор документов После завершения отчетного периода требуется собрать все необходимые документы, затем посетить фискальную службу, расположенную по месту регистрации. Не обязательно это делать лично. Подать заявление доступно в режиме онлайн.
Заполнение декларации 3-НДФЛ. В документе требуется указать такие сведения:
• Свои персональные данные;
• Ежемесячный заработок;
• Сумма выплат по ипотеке за отчетный период;
• Сумма начисленного ежемесячного подоходного налога.
Декларацию разрешено заполнить на официальном ресурсе НС РФ после регистрации на нем и посещения личного кабинета.
Подача заявления одновременно с документами и заполненной декларацией Если заявка на возврат социальной компенсации отправлена почтой, непременно в письме следует составить подробную опись всех приложенных документов. Одновременно необходимо запросить у получателя письменное подтверждение на получения письма вместе с пакетом документов.
Физическому лицу нужно указывать в декларации суммарные доходы, из которых оплачивался налог
Проверка документов фискальным органом и после положительного решения возврат налога Одновременно с документами физическое лицо обязано подать справку, в которой указан банковский расчетный счет, на который необходимо перечислять компенсируемые средства

Возврат имущественного вычета через работодателя

Когда возврат средств намечено выполнять через работодателя, тогда заработная плата физического лица автоматически будет увеличена на ту сумму, которую причитается компенсация до момента полного завершения возврата. Чтобы выбрать именно такой вариант действий, требуется совершить такие шаги:

  • Посетить налоговую инспекцию, где получить уведомление, что вам разрешено получать НДФЛ в качестве компенсации имущественного приобретения.
  • Передать такое заявление работодателю.

Чтобы получить от налоговой инспекции положительное решение на такой вариант развития событий, требуется предоставить в фискальный орган:

  • Персональные данные;
  • Оформленное заявление на получение фискальной компенсации;
  • Заверенный нотариально договор купли-продажи;
  • Ипотечный договор;
  • Заверенную бухгалтерией справку с работы.

После подачи такого заявления работодателю с вашей заработной платы автоматически перестанут удерживать положенный подоходный налог. Это будет происходить до момента полного погашения имущественного вычета.

Когда возмещение завершится, на заработную плату снова автоматически бухгалтерия начнет начислять НДФЛ. Указанное заявление на выполнение работодателем компенсации и уведомление из фискального органа на наличие права на него требуется получать ежегодно.

Как вернуть проценты за минувшие годы через налоговую инспекцию

Возврат переплаты процентов за обслуживание ипотеки не отличается кардинально от процедуры возмещения основного «тела» начислений. Разница лишь в практике передачи средств. Она выполняется одноразово за недвижимость способом, выбранным плательщиком. А вот возмещения за выполненную переплату процентов производится ежегодно.

Обращаться в фискальную службу разрешено каждый год, поэтому денежные зачисления станут переводиться лишь за истекший налоговый период. Он достигает максимально трех лет. Поэтому становится неактуальной подача заявки перед окончательным закрытием кредита, ведь банки свои начисляемые проценты распределяют неравномерно. Большая их часть переносится на ранние сроки погашения. Из-за этого рассчитывать на получение солидных выплат перед закрытием всего долга совершенно бессмысленно.

За какой период получится вернуть с ипотечных процентов НДФЛ

Термин, за который разрешено возвращать ипотечные проценты через фискальный орган, не ограничен. Срок подачи заявки целиком зависит только от желания физического лица. Требуется, чтобы заявление соответствовало требованиям. Среди них важны: необходимость быть собственником жилплощади, отсутствие использования прав на получение имущественных выплат ранее. Воспользоваться такой услугой разрешено только один раз.

Отдельно нужно упомянуть о сроке рассмотрения обращения, полученного налоговыми инспекторами. Традиционно он длится 2–4 месяца. Сначала проверяют подлинность поданных документов, затем переводят деньги. Возможность потребовать компенсации сохраняется постоянно, он не зависит от того, когда была приобретена недвижимость. Все остальное — только вопрос наличия подходящих оснований. Перечисления денег гражданину придется ждать примерно треть года.

Варианты получения компенсации

Чтобы получить вычет за ипотечные проценты, требуется использовать такие способы:

  1. Когда заканчивается календарный год. Тогда физическое лицо получает полную сумму, перечисленную на его банковский счет.
  2. Ежемесячно в течение года. Гражданин не доплачивает причитающийся налог, получая его вычет через своего работодателя либо соответствующего налогового агента. чтобы компенсировать проценты на месте работы, требуется предоставить руководству пакет документации, полученный в фискальном органе. Работодатель лично ничего не платит, он лишь перестанет удерживать с работника налоги на его заработную плату до момента, пока итоговая сумма не перекроет фактически уплаченные годовые проценты.

Процедура компенсации уплаченных ипотечных процентов чрезвычайно простая, хотя гражданам нужно помнить о некоторых важных нюансах, способных проявиться при оформлении документов. Основное требование — отсутствие налоговой задолженности у физического лица, а также своевременная подача полного пакета документов в ИФНС.

Получить компенсацию можно разными способами, гражданин вправе выбирать максимально удобный из них. Фискальные органы выдвигают свои требования к соискателям, поэтому при желании получить вычеты, это требуется учитывать. Налоговый Кодекс РФ содержит перечень лица, у которых имеется право получать компенсацию и тех, кому она не положена.

Возврат 13 процентов с ипотеки

Покупка жилья требует больших денежных затрат, поэтому возврат средств по ипотеке за прошлые годы может помочь сэкономить. Существует специальная процедура, позволяющая возвратить часть денег, которые вы уплачивали банку.

Налоговый вычет по ипотечному кредиту

Если вы планируете приобрести жилье и для этого оформляете ипотечный кредит в банке, то должны знать о возможности получить часть затраченных денег обратно. Закон предусматривает два вида вычетов в этом случае:

  1. Основной (имущественный) вычет. Он составляет 13% от суммы, уплаченной банку. При этом имеются ограничения в 260 000 рублей. Больше этой суммы получить нельзя
  2. Вычет по уплаченным кредитным процентам. Его можно оформить только после того, как вы получили первый вид вычета
Это интересно:  Где брать справку 3 ндфл

Как осуществляется возврат процентов

Прежде чем дать ответ на вопрос о том, как рассчитать размер причитающейся покупателю квартиры компенсации, необходимо понять, кто вообще может претендовать на возврат части уплаченных денег.

Получателем средств может стать только тот гражданин, который имеет официальную работу, с доходов от выполнения которой его работодатель уплачивает НДФЛ. В этом случае он сможет оформить налоговый вычет, т.е. уменьшить сумму дохода, которая используется для расчета размера налога. Очевидно, что чем больше вычет, тем больший возврат НДФЛ можно получить.

Итак, если вы оформили ипотечный кредит и при этом имеете постоянный облагаемый налогом доход, вы вполне можете воспользоваться правом на возмещение 13% от понесенных вами расходов на уплату процентов по ипотеке.

Кто обладает правом

Компенсировать частично затраты могут только официально трудоустроенные граждане, которые платят налоги в государственную казну. Но это право налогоплательщиков распространяется не только на случаи приобретения нового или вторичного жилья (квартиры, коттеджа, дачи), но и возведения частного дома, проведения капитального ремонта.

Пенсионерам возврат налога при покупке квартиры в 2024 году, как и предыдущие годы, будет недоступен. Причина банальна – пенсия не облагается налогами. Но не все так просто, некоторые пенсионеры делают свой вклад в государственную казну. Они могут продолжать работать, сдавать по договору в аренду квартиру или другими способами увеличить доход, который облагается налогами. В этом случае они могут рассчитывать на компенсацию в размере, пропорциональном уплаченным налогам.

Вернуть потраченные деньги не получится в следующих случаях:

  • Недвижимость куплена до 2014 года, и вы уже обращались в ФНС
  • Ранее квартирой владел родственник;
  • Вы официально не работаете
  • Воспользовались государственными программами
  • Исчерпан лимит имущественного вычета, то есть вы обращались ранее

Не исключено, что в 2024 году будут введены новые ограничения. Если вы планируете обзаводиться недвижимостью в следующем году, следите за последними новостями и изменениями в НК.

Возврат части уплаченных процентов по ипотеке: примеры в цифрах

Рассмотрим несколько довольно часто встречающихся на практике ситуаций.

Давно платим проценты, как получить за несколько лет

К примеру, квартира была приобретена по договору долевого участия с оформлением ипотечного кредита в 2012 году. При этом акт приема-передачи жилья был составлен в 2014 году. Именно в этом году у покупателя возникло право на получение имущественного вычета.

Так что же получается, что ипотечные проценты за 2012 и 2013 года «сгорят»? Ни в коем случае! Все это можно будет учесть в декларациях, которые могут составляться, начиная с 2014 года — официального года для получения возврата по квартире. Давайте разбираться с этим подробнее.

Теперь возникает закономерный вопрос: за сколько лет и с какого времени можно оформить вычет в этом случае?

Это значит, что в рассматриваемом нами примере можно оформить возврат процентов по ипотеке за все года, начиная с 2012 года (на такую возможность указывают положения абз. 4 пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Важно! Вернуть можно проценты за все прошедшие года, но оформление деклараций 3-НДФЛ возможно лишь за 3 последних года! Именно в них включается общая сумма уплаченных процентов по кредиту.

Если по каким-либо причинам покупатель квартиры пропустил срок сдачи деклараций, он, все равно, может получить возврат ипотечных процентов за несколько лет. Для этого нужно сформировать декларации по форме 3-НДФЛ, причем эти документы должны создаваться для каждого года отдельно. Сейчас все разберем подробно.

Это общий расчет. Теперь перейдем к деталям. Сколько деклараций 3-НДФЛ нужно (и можно) будет составить в нашем примере?

Пример 1. Составляем 3 декларации

Допустим, сегодня 2017 год. В этом случае, мы составляем три декларации 3-НДФЛ (за 3 предыдущих года):

  • За 2014 год мы сможем вернуть НДФЛ за весь год: 31 200 руб.
  • За 2015 год мы сможем вернуть НДФЛ за весь год: 31 200 руб.
  • За 2016 год мы сможем вернуть НДФЛ частично: 21 607 руб.

Если мы сложим эти цифры за все года (за 5 лет), то получим общую сумму, которая положена нам к возврату за весь период, начиная с 2012, в течение которого мы выплачивали ипотеку:

Как видите, ничего не теряется!

Пример 2. Составляем 2 декларации

  • За 2015 год мы сможем вернуть НДФЛ за весь год: 46 800 руб.
  • За 2016 год мы сможем вернуть НДФЛ частично: 37 207 руб.

Если мы сложим эти цифры за эти 2 года, то получим общую сумму, которая положена нам к возврату:

Пример 3. Составляем 1 декларацию

И гражданин из нашего примера может отобразить и вернуть все уплаченные проценты по ипотеке, составив всего одну декларацию 3-НДФЛ: например, за 2016 год. Ведь уплаченный налог на доходы за год у него превышает тот НДФЛ, который он может вернуть за все года, в течение которых платил ипотечные проценты.

Пример 4. Что, если нужно составить более 3-х деклараций

В этом случае, как ни крути, но составить можно только три декларации за 3 последних года. Допустим, сегодня 2017 год. В этом случае, отображаем в документах следующие данные:

  • За 2014 год мы сможем вернуть НДФЛ за весь год: 26 520 руб.
  • За 2015 год мы сможем вернуть НДФЛ за весь год: 26 520 руб.
  • За 2016 год мы сможем вернуть НДФЛ за весь год: 26 520 руб.

И у нас остается остаток по процентам, переходящий на следующий год:

Таким образом, после окончания текущего года, в 2018 году наш товарищ сможет составить новую декларацию: уже за 2017 год, куда и сможет включить оставшуюся сумму к возврату. А если он продолжает выплачивать проценты по ипотечному кредиту, то к остатку добавятся суммы, уплаченные в прошедшем 2017 году, которые мы не могли учесть ранее.

Получить вычет за квартиру и ипотеку сразу

Описанная ситуация на практике встречается не всегда: когда возвращаются только проценты.

Доход, позволяющий одновременно получить вычет по основной сумме, а также по уплаченным процентам, получают редкие налогоплательщики. Поэтому, как правило, вычет оформляется в следующей последовательности: сначала возвращается часть средств, внесенных покупателем за жилье, а уже затем оформляется возврат денег, уплаченных банку.

Допустим, сегодня 2017 год. В этом случае, мы составляем три декларации 3-НДФЛ:

  • За 2014 год мы сможем вернуть НДФЛ за весь год: 156 000 руб. (это 13% от годового заработка 1.2 млн руб. = 100 тыс * 12 месяцев)
  • За 2015 год мы сможем вернуть НДФЛ за весь год: 156 000 руб.
  • За 2016 год мы сможем вернуть НДФЛ частично: 58 500 руб.

Если мы сложим эти цифры за все года, то получим общую сумму, которая положена нам к возврату:

  • С покупки квартиры или дома
  • С ипотечных процентов

Если ваши доходы еще больше, то, соответственно, больше сумма уплаченного подоходного налога. А это значит, что возможно будет составить меньшее число налоговых деклараций.

  • Размер кредита составил 2 100 000 руб.
  • Собственных средств 600 000 руб.
  • Срок кредита 10 лет, ставка 14%

К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может.

Квартира еще не сдана, а ипотеку уже хочу вернуть

Рассмотрим такую ситуацию. Договор долевого участия подписан в 2016 году, тогда же оформлена ипотека, и уже в 2017 году дом сдан в эксплуатацию и получен акт приема-передачи.

Сегодня 2017 год, и наш гражданин «логично» заявляет: хочу получить вычет за ипотеку за 2016 год. Увы! В этом случае подать документы на оформление вычета за 2016 год нельзя. Налоговая инспекция посчитает, что отчетный период, в котором налогоплательщик стал собственником жилья, еще не окончен, и откажет ему в выплате денег.

Если право собственности оформлено в 2017 году, то подавать первую декларацию 3-НДФЛ на возврат имущественного вычета можно только по окончанию календарного года, то есть в 2018 году.

Так что наш собственник сможет оформить вычет за 2017 год только в 2018. В этом случае, в справке, составленной по форме 3-НДФЛ за 2017 год, он сможет отразить следующие данные:

  • Налоговую льготу по купленной квартире
  • Уплаченные проценты по ипотеке за 2016 и 2017 года

Общая сумма к возврату уже будет зависеть от его годового дохода. Если зарплата будет небольшой, то остальные деньги гражданин сможет вернуть, обратившись с соответствующим заявлением в налоговую уже в будущих периодах. И продолжать делать это ежегодно, пока не получит полную сумму положенного имущественного возврата.

Размер налогового вычета по процентам по ипотеке

Предельный размер регулируется налоговым кодексом РФ п.4 ст.220 НК РФ.

Если недвижимость приобретена после 2014 года

  • Размер вычета по процентам по ипотеке до 3 000 000 руб.
  • Соответственно, Вы можете вернуть до 390 000 руб.
  • Размер кредита составил 7 700 000 руб.
  • Собственных средств 1 000 000 руб.
  • Срок кредита 5 лет, ставка 14%

Если недвижимость приобретена до 2014 года

  • Максимальная сумма вычета по процентам ипотеки не ограничена
  • Соответственно, Вы можете вернуть все расходы на выплату процентов
  • Размер кредита составил 3 700 000 руб.
  • Собственных средств 1 000 000 руб.
  • Срок кредита 10 лет, ставка 14%

Также действуют нормы тех лет, а именно в количестве получений:

  • Получить можно вычет только за один объект недвижимости
  • Вы не можете перенести остаток вычета на другие объекты недвижимости
  • За последние 3 года с него было удержано 279 000 рублей НДФЛ
  • Выплачено ипотечных процентов банку на сумму 445 000 рублей. Из этой суммы он имеет право вернуть 13%, что равно 445 000 × 13% = 57 850 руб.

Следовательно, у Городова О.А. к возврату:

  • 260 000 рублей из основного вычета по квартире
  • 19 000 рублей по процентам

Документы для налогового вычета по ипотеке

Перечень документов для получения основного налогового вычета за квартиру по ипотеке:

  • Декларация 3НДФЛ
  • Копия договора купли-продажи
  • Документы, подтверждающие оплату

Для получения процентного вычета, дополнительно потребуется:

  • Копия кредитного договора с банком
  • Справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов
  • Копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:

  • Сначала полностью получить основной вычет в размере 2 000 000 руб. и вернуть 260 000 руб.
  • После этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов

Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту

Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке:

  • Вы должны быть налоговым резидентом РФ
  • Приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ
  • Кредит должен быть целевой
  • Иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года

На налоговый вычет по ипотеке не могут претендовать:

  • Люди без официальных доходов за последние 3 года
  • Люди, купившие жилье у взаимозависимых
  • ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%
  • Сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя
  • Люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии

Вычет и материнский капитал

Использование материнского сертификата не лишает Вас права получить имущественный вычет, но есть существенные ограничения, а иногда даже придётся вернуть ранее полученный вычет и возможно даже получить штрафы от налоговой.

Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Срок обращения за вычетом неограничен по времени, Вы можете обратиться за ним спустя несколько лет после покупки жилья. Перед обращением должны быть выполнены обязательные условия:

  • Произведена оплата жилья (например за счёт ипотеки)
  • Оформлено право собственности на квартиру, либо получен акт приёма-передачи недвижимости в случае если это новостройка

Если данные требования выполнены, то Вы можете обратиться за получением имущественного вычета по ипотеке в срок:

  • Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу
  • Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя

Срок получения выплаты:

  • 3 месяца после подачи документов проходит камеральная проверка
  • 1 месяц после проверки происходит перевод средств

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Для возврата 13% по ипотечному кредиту и возврату процентов необходимо:

  • Собрать пакет документов для имущественного вычета
  • Заполнить декларацию 3НДФЛ
  • Представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы
  • Получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту
Это интересно:  Срок возврата ндфл по декларации 3 ндфл

Подробнее в пошаговой инструкции «Процесс получения имущественного вычета по ипотеке»

Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет

Не редки случаи, когда основной вычет за жилплощадь уже получен и осталось получить только возврат процентов. По своему усмотрению Вы можете:

  • Получать возврат НДФЛ каждый год
  • Получить вычет сразу за несколько лет

Долгалёв А.Б. приобрел жильё в 2014 году, к 2017 он уже полностью получил основной вычет и теперь он сразу может получить возврат за все выплаченные проценты с 2014 по 2017 год, а дальше на своё усмотрение может обратиться либо на след. год, либо через несколько лет, когда сумма возврата для него будет более значительней.

Голодец Н.А. приобрел недвижимость в 2014 году, к 2018 получив весь вычет за квартиру он может получить вычет с уплаченных процентов в период с 2014 по 2018 год, но вернуть сможет только те налоги которые были удержаны с него в период с 2015 по 2017 год.

При рефинансировании ипотеки

Рефинансирование ипотеки — по сути это новый целевой кредит взамен предыдущего, обычно на более выгодных условиях.

Согласно пп.4 п.1 ст.220 НК, получить налоговый вычет после рефинансирования ипотечного кредита Вы сможете за оба, но есть обязательное условие:

В новом кредитном договоре обязательно должно быть целевое назначение на перекредитование предыдущего.

Не имеет значения получали ли Вы уже частично вычет или нет по первому кредиту, в любом случае в момент обращения за вычетом необходимо дополнительно к пакету документов предоставить новый и старый ипотечный договор вместе.

По военной ипотеке

Согласно п. 5 ст. 220 НК РФ:

К вычету для военных допускается сумма финансовых средств, потраченная на приобретение имущества за минусом размера финансовой помощи из бюджета, выделенной для этого.

Подробнее с примерами читайте в специальной статье «Вычет по военной ипотеке»

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в ипотеку

Что касается ипотеки и вычета в новостройке, то есть важная особенность по возврату процентов по ипотеке, обычно кредит на долевое участие получают значительно раньше, чем подписывают передаточный акт. Тем не менее Вы имеете право обратиться за вычетом процентов, уплаченных за весь период ипотеки, а не только с момента подписания акта.

  • Размер кредита — 1 900 000 руб.
  • Собственных средств 477 000 руб.
  • Срок кредита 7 лет, ставка 14%

В январе 2024 г. он вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от понесенных расходов по приобретению квартиры в предельно возможном размере и за возвратом 13% от уплаченных процентов банку.

В итоге Гасанов К.В. сможет вернуть:

  • От стоимости квартиры 2 000 000 × 13% = 260 000 руб.
  • От выплаченных процентов 146 000 × 13% = 18 980 руб.

Кроме того, люди, купившие жилье в новостройке, имеют возможность получить обратно и то, что израсходовали на ремонт и отделку, если в договоре указано, что квартира приобретена без отделки.

Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку

В целом если Вы приобретаете частный дом, коттедж, таунхаус в ипотеку, то процесс получения вычета будет одинаков с квартирой описанный выше, но есть нюансы:

  • Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт
  • Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ

Возврат и распределение подоходного налога созаемщику при покупке квартиры

  • Вы и созаёмщик имеете право на получение вычета от стоимости доли квартиры
  • Собственники имеют право распределить вычет на проценты между собой в любой пропорции при подтверждении факта уплаты денежных средств в погашение процентов
  • Размер кредита составил 1 889 000 руб.
  • Каждый внёс по 222 000 руб., итого 444 000 руб
  • Срок кредита 5 лет, ставка 14%

Они обратились в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от стоимости квартиры, т.к. доходов за последние 3 года у Романова И.А. было больше, то они с супругой написали заявление на распределение вычета по ипотечным процентам 80% Романову И.А. и 20% Романовой В.А.

В итоге супруги могут вернуть:

  • От стоимости квартиры по 2 333 000 × 0,5 × 13% = 151 645 руб.
  • Романов И.А от выплаченных процентов 146 000 × 0,8 × 13% = 15 184 руб.
  • Романова В.А. от выплаченных процентов 146 000 × 0,2 × 13% = 3 796 руб.

Такая доверенность пишется в свободной форме и не требует нотариального заверения.

Доступные методы

Получить возврат подоходного налога при покупке в квартиры в 2024 году можно двумя путями:

  • Через ФНС. После предусмотренных законом проверок деньги будут перечислены на счет, который указывает налогоплательщик. В ФНС разумнее обращаться в начале следующего года. Так будет возможность подтвердить свои доходы
  • Через работодателя. Принцип возвращения средств отличается – работодатель перестает высчитывать подоходный налог из зарплаты, то есть месячный доход увеличится на 13%. Преимуществом этого способа является то, что не требуется ожидать окончания года. Документы можно подать сразу и деньги начнут возвращаться с ближайшей зарплаты

Если выбран второй вариант, то обращаться в налоговую инспекцию все равно придется. Сотрудники должны подтвердить, что вы имеете право на вычет. После этого стоит непосредственно обращаться в компанию, в которой вы работаете.

Благодаря развитию компьютерных и цифровых технологий, подать заявление можно:

  • В ближайшем отделении ФНС
  • Через кабинет налогоплательщика (сможете отслеживать состояние заявления)
  • Через сайт Госуслуг

Если вы хотите сэкономить время и подать заявление через интернет, заранее позаботьтесь о наличии документов в электронном виде, предварительно сделайте необходимые сканы.

Когда сдавать отчетность, когда вернут НДФЛ

Декларация на возврат имущественных вычетов может быть сдана в налоговый орган в течение всего календарного года. В этом случае, нет ограничения по обязательным срокам сдачи до 30 апреля.

Как и в остальных случаях, максимальный срок возврата процентов по ипотечному кредиту составляет 4 месяца после сдачи отчетных бланков: 3 месяца отводится на проведение камеральной проверки и еще 1 месяц – на перечисление средств заявителю.

Сроки компенсации

На начальном этапе процедуры следует подготовить пакет документов. Узнать перечень документов можно в отделении или на сайте. Законом предусмотрено, что ФНС в течение 3 месяцев рассматривает заявление и приложенные к нему документы. Как показывает практика, в редких случаях этот процесс занимает меньше времени, но возможно в 2024 году сроки возврата налога на квартиру будут изменены.

Выплаты производятся в течение одного месяца. Если вы возвращаете средства через работодателя, процесс может проходить более быстро. Правда, в таком случае вы не сможете разово получить всю сумму.

Видео в помощь

Налоговый вычет на проценты по ипотеке

Все граждане Российской Федерации, которые оформили квартиру или дом в ипотеку, имеют право получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, т.е. вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов.

Налоговый вычет — сумма, уменьшающая размер дохода, с которого взимают налог. Возмещение НДФЛ возможно по целевым ссудам, оформленным на приобретение жилой недвижимости.

Основной вычет

При приобретении недвижимости на ипотечные средства граждане могут получить следующие налоговые вычеты (ст. 220 НК РФ):

  • основной;
  • вычет по ипотечным процентам.

Обе категории составляют имущественный вычет при покупке ипотечной квартиры. Максимальная сумма вычета не может превышать 2-х миллионов рублей.

Право на вычет гражданин приобретает после получения акта приема-передачи недвижимости или даты оформления права собственности, указанной в выписке из ЕГРН.

Подаются документы на получение вычета в налоговую инспекцию по окончанию года, в течение которого возникло право на него. В вычет гражданин имеет право включить и свои, и кредитные средства.

Гражданин, приобретающий квартиру или дом в ипотеку, должен каждый месяц платить проценты банку. От объема погашенных процентов он вправе каждый год или единовременно за несколько лет вернуть 13%, но не более 390 тысяч рублей.

Имущественный вычет на проценты по ипотеке — компенсация процентов заемщику государством. Ипотечные выплаты делят на две части: выплата основного долга и выплата процентов.

При вычете учитываются следующие факторы:

  • максимальная сумма — 390 тысяч рублей (13% от трех миллионов);
  • налоги, вычитаемые из заработной платы заемщика;
  • количество погашенных процентов.

Рассмотрим, когда можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке. Право получить вычет по процентам ипотеки появляется в момент возникновения права основного вычета. Если ипотеку оформляли ранее года, когда были получены выписки из ЕГРН, то включить все выплаченные проценты все равно возможно.

При использовании имущественного вычета можно вернуть часть расходов на:

  • покупку и строительство недвижимости, ее доли;
  • покупку земельного участка и жилья или для строительства жилья;
  • расходы по выплате процентов по ипотечным кредитам на строительство или покупку недвижимости;
  • расходы, которые связаны с отделкой/ремонтов недвижимости, если его приобрели у застройщика без ремонта.

В вычете отказывают:

  • если недвижимость покупается у взаимозависимых лиц (супруга, детей, других родственников, работодателя);
  • если гражданин уже пользовался правом имущественного вычета.

Возможность многократного использования вычета при приобретении недвижимости ограничена Налоговым Кодексом РФ. После покупки недвижимости, приобретенной до 1 января 2014 года, имущественным вычетом можно воспользоваться только однажды.

Кто может получить вычеты?

За вычетами имеют право обратиться:

  • граждане РФ;
  • иностранные граждане, которые работают в РФ, соблюдая миграционное и трудовое законодательство, выплачивающие подоходный сбор.

Государство предоставляет не сам вычет, а компенсирует выплаченные проценты. Сначала возвращают налоги, которые зачитываются в стоимость жилья, затем возмещаются ипотечные проценты.

Как можно получить вычет: шаги

Для того чтобы получить вычет, нужно собрать документы и предоставить их в налоговую инспекцию. Также предоставленные документы проверяются. Если все в порядке, деньги переводятся.

Существует другой способ получения вычета: через работодателя. Налоговой вычет не вернется напрямую, но с заработной платы не будет удерживаться подоходный налог в размере 13% НДФЛ.

Рассмотрим, какие документы нужны:

  1. Справка 2-НДФЛ, которую можно взять у работодателя/бухгалтера. Если за последний год гражданин проработал в нескольких местах, необходимы справки с каждого места работы.
  2. Документы, которые подтверждают право на вычет при приобретении недвижимости.
  3. Реквизиты банковского счета, на которые нужно зачислить средства (указываются в заявлении на возврат налога с реквизитами).
  4. Заверенные копии страниц паспорта.
  5. Заверенная копия выписки из ЕГРН.
  6. Заверенная копия акта приема-передачи недвижимости.

На основе собранных документов нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и иногда дополнительные документы. В налоговую инспекцию подается оригинал 3-НДФЛ.

Как заполнить 3-НДФЛ, подскажут многие ресурсы. Посмотреть инструкцию по заполнению можно здесь (https://how2get.ru/nalogi/ndfl/kak-zapolnit-3ndfl/#h2_5).

При покупке жилья с помощью средств ипотеки и возврата денег по уплаченным процентам также предоставляют:

  • заверенную копию кредитного договора с банком;
  • сведения об удержанных процентах (можно получить в банке, который предоставил ипотеку);
  • иногда запрашивают копии платежных документов, которые подтверждают факт оплаты кредита.

Если нет времени посещать налоговую лично, можно отправить документы по почте. В таком случае все общение с инспектором будет формализовано, проходит через официальную переписку. Высылаются документы ценным письмом с описью вложений (два экземпляра описи).

Созаемщики

Рассмотрим, может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет с процентов.

Созаемщиками являются солидарные заемщики. Банк вправе потребовать от любого из них полную сумму задолженности по ипотеке. Если появилась просрочка платежа, банк может обратиться к каждому из них и потребовать погасить долг. Каждый созаемщик несет полную ответственность перед банком.

При погашении задолженности одним созаемщиком другой имеет право потребовать от другого вернуть часть средств. Банк не принимает участия в данных отношениях.

Созаемщики — не только супруги, а также родные и даже друзья. Недвижимость будет в залоге у банка, а погашения задолженности будут требовать от одной или обеих сторон.

Требуемые документы:

  • заявление, об определении долей;
  • копия свидетельства о заключении брака.

Если родитель получает вычет за ребенка, необходима копия свидетельства о рождении.

Также понадобятся:

  • номер ИНН;
  • обязательны реквизиты счета.

Сроки

Узнаем, за какой период можно вернуть вычет. Можно получить вычет:

  • сразу после приобретения недвижимости;
  • через один год;
  • если налоговый период смещается на 3 года назад;
  • без ограничений.

Процедура получения вычета может занимать несколько месяцев. Все это время проверяются предоставленные документы.

Все граждане Российской Федерации в 2024 году, которые оформили ипотеку, имеют право получить налоговый вычет при покупке квартиры. Это компенсация ипотечных процентов плательщику государством. Процедура занимает от двух до нескольких месяцев.

Статья написана по материалам сайтов: bizneslab.com, soczaschitnik.ru, ipoteka-expert.com.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector